4. 스마트 매장 폐쇄로 납세자의 VAT 보고 간소화

안녕하세요 여러분 더붕입니다.

홈택스가 폐업신고를 하고 정부가 24시까지 우편주문 폐업신고를 완료한 후에는 폐업일 다음 달 25일까지 간편납세자 부가가치세 신고를 해야 합니다.

결과가 없더라도 부가가치세 신고는 필수!
!
이것은 스마트 클로징 과정에서 가장 번거로운 단계입니다.

하고 나니 별거 아닌데 개인사업자 부가가치세 신고는 처음이라 좀 헷갈리는데 같이 해볼까?홈택스를 통해 폐업 신고 후 납세자를 위한 간소화된 VAT 신고

1. 홈택스 로그인> 부가가치세는 국세 중 하나로 국세청 홈택스에 신고합니다.

개인 로그인 후 사업자로 변경해주세요.

2. 신고/납부 > 세금신고 > 부가세

3. 간이납세자 > 정기신고(영업정지증명서)

폐업이 확인된 간이납세자는 휴업일이 속하는 달의 다음달 25일까지 정기 부가가치세 신고서를 제출하여야 합니다.

마감일이 11월 초이기 때문에 12월 25일까지 VAT 보고서를 제출해야 합니다.

하지만 미루면 어떻게 될까요? 짜증나. 한번에 끝내고 편안하게 다른 일에 집중하자!

납세자를 위한 간소화된 VAT 신고(확인된 사업 폐쇄)는 다음 단계로 이동합니다.

4. 간이납세자신고내역 기본정보입력 > 신규신고기간은 개통일부터 폐업일까지로 설정됩니다.

5. 기본 정보 입력(업종 선택): 소매 판매가 없는 경우 판매 없음을 신고하십시오.

6. 간이납세자 간이명세서 스마트스토어+롯데온+쿠팡+SSG셀러센터 총 매출을 기록합니다.

매출은 매출+배송입니다.

7. 매입세금계산서, 세액공제, 매입처 요약표 : 시장에서 징수한 세금계산서 합계 신용카드매출전표영수증 : 도매매출금액+배송비 신용카드매출전표 등 금액(매출액) + 배송) 주문 만들기를 클릭합니다.

8. 공급업체 세금계산서 합계표 > 전자세금계산서 발행 > 수입전자세금계산서

판매가 발생한 오픈마켓에서 받은 전자세금계산서 내역을 조회할 수 있습니다.

전자세금계산서 불러오기를 클릭하면 세액이 자동으로 업로드 됩니다.

만료된 종이 청구서 및 전자 청구서는 해당되지 않으며 그냥 통과합니다.

각 공급업체의 세금 계산서 합계가 올바른지 확인한 후 입력 완료를 클릭하십시오.

둘째, 신용 카드 매출 전표와 같은 영수증 보고서 생성을 클릭합니다.

나는 도매 판매를 통해 제품 대금을 지불하고 위탁합니다.

위탁상품을 구매하신 곳에서 주문확인서를 작성하시면 됩니다.

도매사업 > 마이페이지 > 주문내역 > 전체구매목록에 로그인하여 전체구매목록에서 공급자의 주문확인을 클릭합니다.

홈택스와 도소매 사이트를 함께 볼 때 양식을 작성하면 매우 편리합니다.

* 가맹점정보 카드회원번호 : 결제카드번호 공급가액 : 도매주문확인 결제금액(상품금액 + 배송비) 세액 : 공급가액은 작성시 자동으로 입력됩니다.

입력 추가를 클릭하여 간단한 반복 방식으로 축적하고 있습니다.

입력이 완료되었습니다.

이것 저것을 눌렀더니 에러메세지가 두 번 떴다.

① 신용카드 발행금액과 현금영수증의 합산금액은 신용카드매출등 발행금액 요약표의 금액과 동일하여야 합니다.

②새로 공제된 금액이 판매세액을 초과합니다.

입력한 공제 가능한 세액은 총 판매세를 초과할 수 없으며 그 이하이어야 합니다.

21.7.1 이후에 프로비저닝에 작성한 내용을 삭제하니 오류가 사라졌습니다.

문제는 여기에 쓰여진 내용이 기억나지 않는다는 것입니다……. 셋째, 신용 카드 판매 전표와 같은 금액 요약 만들기를 클릭합니다.

신용카드/판매대행 판매 데이터 조회를 클릭하면 오픈마켓에서 발생한 매출 조회가 가능합니다.

신용카드매출전표등의 발급용지에 기재된 금액과 신용카드매출전표등의 발급에 따른 세액공제매출금액(공급원가)은 동일번호로 기재하면 문제가 없습니다.

입력완료!
!
9. 보고된 과세 기준, 판매세 금액 및 세금 공제를 검토하십시오. 손익계산서의 과세표준표도 B금액으로 자동업로드 됩니다.

공제된 세액은 514원이라고 하지만 걱정하지 마세요. 신고 완료!
!
10. 신고요지 조회 및 신고서 제출에는 세액공제 514원이 포함되어 있으나 최종 납부세액은 0원이다.

세액이 맞다면 신고하세요!
신고/조회에서 부가가치세 신고서 및 간이 납세자 부가가치세 신고서를 조회할 수 있습니다.

스마트스토어 폐업신고, 통신판매업 폐업신고, 납세자 부가가치세 간이신고까지 완료했습니다.

이제 내년 5월 종합소득세(특별세)신고하면 정말 안녕~~